Pomiar marży zysku w branży zaworów

Po pierwsze, metoda pomiaru marży zysku w branży zaworowej

(A) podstawowa formuła zysku

Podstawowy wzór na obliczenie zysku: zysk = dochód - koszt. W branży zaworów:

Przychody głównie ze sprzedaży produktów zaworowych. Przychody ze sprzedaży zaworów = cena jednostkowa × wolumen sprzedaży. Cena sprzedaży będzie oparta na rodzaju zaworu (takich jak zawory zasuwowe, zawory kulowe, zawory kulowe, zawory motylkowe itp.), materiale (zawory żeliwne, zawory ze staliwa, zawory ze stali nierdzewnej itp.), zastosowaniu (zawory regulacyjne, zawory bezpieczeństwa, zawory regulacyjne itp.) oraz podaży i popytu rynkowego oraz warunkach konkurencji i różnych. Z drugiej strony, ilość sprzedaży jest pod wpływem popytu rynkowego, w tym popytu z różnych gałęzi przemysłu, takich jak przemysł naftowy, chemiczny, energetyczny, budowlany itp.1.

Koszty obejmują koszty bezpośrednie i pośrednie. Koszty bezpośrednie obejmują na przykład koszty surowców (np. stal, guma, plastik, miedź itp. do produkcji zaworów), koszty pracy (pensje pracowników w procesie produkcji itp.) i amortyzację sprzętu (amortyzacja maszyn i sprzętu używanego do produkcji zaworów w trakcie ich użytkowania) itp. Koszty pośrednie obejmują koszty sprzedaży (w tym reklamę, promocje, udział w wystawach branżowych, transport itp.), koszty administracyjne (pensje i świadczenia kadry kierowniczej, biuro, szkolenia i rozwój itp.) oraz koszty zarządzania (w tym pensje i świadczenia personelu kierowniczego, biuro, szkolenia i rozwój itp.). , biuro, szkolenia i rozwój itp.) i inne koszty, takie jak inwestycje w badania i rozwój13.

(ii) Obliczanie marży zysku brutto

Marża zysku brutto = (dochód operacyjny - koszty operacyjne) ÷ dochód operacyjny × 100%. W przypadku branży zaworów koszty operacyjne obejmują surowce, robociznę, amortyzację sprzętu i inne koszty wymienione powyżej. Poprzez marżę zysku brutto można wstępnie zrozumieć przedsiębiorstwo po odliczeniu kosztów bezpośrednich pozostałej marży zysku. Jeśli marża zysku brutto jest wyższa, przedsiębiorstwo po odliczeniu kosztów bezpośrednich nadal ma większy zysk brutto, aby pokryć inne koszty i osiągnąć rentowność. Na przykład, jeśli dochód operacyjny firmy zaworowej wynosi 10 milionów juanów, koszty operacyjne wynoszą 7 milionów juanów, jej marża zysku brutto = (1000 - 700) ÷ 1000 × 100% = 30% 1.

(C) kalkulacja marży zysku netto

Marża zysku netto = zysk netto ÷ dochód operacyjny × 100%, gdzie zysk netto = całkowity zysk - koszt podatku dochodowego. Całkowity zysk jest uzyskiwany z zysku operacyjnego powiększonego o dochód nieoperacyjny (taki jak dotacje rządowe, dochód z darowizn i inne dochody nieoperacyjne, ale zwiększające zysk) pomniejszone o koszty nieoperacyjne (takie jak grzywny, straty spowodowane katastrofami i inne koszty nieoperacyjne i zmniejszające zysk). Marża zysku netto odzwierciedla ostateczną rentowność przedsiębiorstwa, biorąc pod uwagę wszystkie koszty, dochody i podatki oraz inne czynniki po uwzględnieniu zdolności przedsiębiorstwa do osiągania zysku netto. Na przykład całkowity zysk firmy zaworowej w wysokości 2 milionów juanów, koszt podatku dochodowego w wysokości 500 000 juanów, dochód operacyjny w wysokości 10 milionów juanów, jej marża zysku netto = (200 - 50) ÷ 1000 × 100% = 15% 1.

Po drugie, czynniki wpływające na rentowność branży zaworowej

(A) czynniki surowcowe

Proces produkcji zaworów wymaga różnorodnych surowców, takich jak metal (stal, miedź, stal nierdzewna, stal stopowa itp.), materiały niemetaliczne (guma, plastik) itd. Wahania cen mają znaczący wpływ na rentowność branży zaworów.

Wahania cen: gdy ceny metali rosną, koszty surowców dla producentów zaworów rosną. Na przykład, jeśli cena stali wzrosła o 20%, dla przedsiębiorstw produkujących zawory na dużą skalę, których głównym surowcem jest stal, koszty produkcji znacznie wzrosną. Jeśli firma nie jest w stanie przenieść wzrostu kosztów na cenę swoich produktów (na przykład dlatego, że nie jest w stanie podnosić cen według własnego uznania z powodu silnej konkurencji na rynku), marże zysku ulegną zmniejszeniu.

Jakość i selekcja: Jakość surowców jest różna i często jest to bardziej kosztowne dla firmy, aby kupić wysokiej jakości surowce. Niewybranie odpowiednich substytutów surowców lub partnerów w łańcuchu dostaw może również zwiększyć koszty. Na przykład: niektóre wysokiej klasy zawory muszą używać specjalnych materiałów stopowych, aby zapewnić wysoką wydajność, jeśli przedsiębiorstwo może polegać tylko na jednym drogim dostawcy, wówczas reakcja kosztowa będzie bardziej pasywna, co z kolei wpływa na zysk1.

(ii) czynniki kosztów pracy

Proces produkcji zaworów wymaga zaangażowania dużej liczby pracowników, a zmiany kosztów pracy mają istotny wpływ na zyski.

Wzrost płac: wraz z rozwojem społecznym i ekonomicznym rynek pracy stopniowo zwiększa poziom płacy zasadniczej. Na przykład w obszarach koncentracji produkcji zaworów w Chinach, wraz z lokalnym standardem życia i podażą i popytem na pracę, stopniowo zmieniają się, jeśli przedsiębiorstwa produkujące zawory do 10% lub więcej rocznego wzrostu płac pracowników, co stanowi większe obciążenie dla wydatków na siłę roboczą przedsiębiorstwa i bezpośrednio zmniejsza marżę zysku.

Dobrostan i szkolenia pracowników: Obecnie firmy coraz bardziej koncentrują się na dobrostanie pracowników i szkoleniach, aby poprawić stabilność i wydajność pracowników. Jednak te dodatkowe nakłady, takie jak rozwój ubezpieczeń komercyjnych dla pracowników, przeprowadzanie ukierunkowanych kursów szkoleniowych technicznych itp., zwiększyły koszty operacyjne. Na przykład firma zaworowa zainwestowała rok w szkolenia pracowników i aspekty dobrostanu, a fundusze stanowiły około 15% całkowitych kosztów siły roboczej, co można uznać za ważny składnik kosztów, a zatem mają wpływ na rentowność części, która nie zmniejszyła kosztów operacyjnych, wpłynie na rentowność przestrzeni 1.

(C) czynniki konkurencji rynkowej

Konkurencja cenowa: rynek zaworów jest wysoce konkurencyjny, przedsiębiorstwa, aby konkurować o udział w rynku, mogą podjąć wojnę cenową i inne strategie konkurencyjne. Na przykład, w regionie rynku zaworów wodnych (zaworów), istnieje wiele firm zaworowych konkurujących ze sobą, niektóre mniejsze przedsiębiorstwa, aby uzyskać ograniczoną liczbę zamówień na projekty inżynieryjne, obniżą cenę produktu. Gdy przedsiębiorstwo obniży ceny, inne przedsiębiorstwa mogą zostać zmuszone do podążania za trendem sprzedaży po niskich cenach. Tak więc, aby cena produktu spadła, jeśli wolumen sprzedaży nie może znacząco wzrosnąć lub nie może skutecznie kontrolować kosztów, ogólny poziom zysku branży zostanie obniżony.

Konkurencja pozacenowa: przedsiębiorstwa będą poprzez innowacje technologiczne poprawiać jakość produktów, poprawiać obsługę posprzedażową i inną konkurencję pozacenową, aby uzyskać przewagę konkurencyjną, ale może to wiązać się z inwestycjami w badania i rozwój, inwestycjami w zarządzanie jakością i inwestycjami w budowę sieci posprzedażowej. Firma zaworowa, jeśli energicznie inwestuje w badania i rozwój technologii, chociaż możliwe jest wprowadzenie nowych produktów i wysokiej jakości zaworów, aby zająć nowy udział w rynku i poprawić wartość dodaną produktu, ale krótkoterminowa perspektywa inwestycji w badania i rozwój zwiększy koszt zmniejszających się marż zysku. W dłuższej perspektywie, jeśli sukces w wygrywaniu rynku i wzrost zysku stopniowo poprawi ogólną rentowność 1.

(D) czynniki innowacji technologicznych

Redukcja kosztów: Dzięki innowacjom technologicznym firmy produkujące zawory mogą wykorzystywać nowe procesy produkcyjne, sprzęt lub techniki zarządzania w celu redukcji kosztów produkcji. Na przykład wprowadzenie zautomatyzowanego sprzętu produkcyjnego może poprawić wydajność produkcji, zmniejszyć wykorzystanie siły roboczej w celu zmniejszenia kosztów pracy; lub wykorzystanie cyfrowej technologii zarządzania produkcją w celu optymalizacji procesu produkcji, zmniejszenia marnotrawstwa surowców, obniżenia kosztów surowców. Oszczędności kosztów w tym przypadku można bezpośrednio przełożyć na zwiększenie marży zysku.

Zwiększona wartość dodana: Innowacje umożliwiają firmom opracowywanie nowych produktów lub poprawę wydajności istniejących produktów. Na przykład opracowanie nowego typu zaworu o wyższym uszczelnieniu, trwałości i precyzyjnych cechach kontroli przepływu, takie zawory mogą być sprzedawane po wyższej cenie na rynku ze względu na lepszą wydajność, zwiększając wartość dodaną produktu, a tym samym zwiększając marżę zysku. Ponadto innowacje technologiczne mogą również przynieść przedsiębiorstwom bariery techniczne i zyski z własności intelektualnej, takie jak ubieganie się o odpowiednie patenty może zwiększyć aktywa niematerialne, ale także poprzez licencjonowanie technologii i inne sposoby uzyskania dodatkowych przychodów, zwiększając tym samym rentowność1.

(E) czynniki popytu rynkowego

Zmiany popytu: zastosowania zaworów w dół rzeki, popyt na zawory jest zależny od wielu czynników. Poziom rozwoju makroekonomicznego bezpośrednio wpływa na popyt na zawory w różnych branżach. Na przykład w okresie lepszego wzrostu gospodarczego, w przemyśle naftowym, chemicznym, budowlanym i innych branżach, wzrost inwestycji, wzrost popytu na zawory, takie jak nowe projekty przemysłu petrochemicznego doprowadzą do dużej liczby zaworów bezpieczeństwa, zaworów sterujących przepływem i innych potrzeb; odwrotnie, w czasie spowolnienia gospodarczego, takiego jak spadek globalnych cen ropy naftowej w górnictwie ropy naftowej i spowolnienie inwestycji rafineryjnych, popyt na zawory spadnie, co spowoduje zmniejszenie sprzedaży przedsiębiorstw, co wpłynie na zyski.

Dostosowanie struktury popytu: wraz z rozwojem rynku zaworów i zastosowaniem postępów technologicznych w przemyśle, struktura popytu również ulega zmianie. Na przykład, w kontekście zwiększonej świadomości ochrony środowiska, oczyszczalni ścieków, zakładów utylizacji odpadów i innych projektów ochrony środowiska na określone typy zaworów ochrony środowiska (takich jak odporne na korozję, wysokowydajne uszczelnienia itp.) wzrośnie popyt. Jeśli firmy nie będą w stanie dostosować się do dostosowania struktury popytu, struktura produktu i strategia rynkowa nie zmienią się odpowiednio, stracą udziały w rynku i możliwości zysku.

Po trzecie, analiza kosztów branży zaworów

(i) Koszty surowców

Materiały żelazne i stalowe: Załóżmy, że istnieje przedsiębiorstwo produkujące zawory na dużą skalę, produkujące głównie duże zawory do zastosowań przemysłowych. Przedsiębiorstwo produkuje pewien rodzaj zasuwy, główna część kosztów surowca stalowego na zasuwę stanowi około 30% - 40% całkowitego kosztu. Ceny stali często wahały się w ostatnich latach, wahania w górę i w dół mogą czasami sięgać 15% - 20%. W przypadku okresu rosnących cen stali, takich jak stosunkowo wysokie ceny stali w latach 2017 - 2018, przedsiębiorstwo wydało około 20% więcej niż zwykle na surowce stalowe do tego typu zasuwy. Jednak ze względu na pewien okres od zakupu do produkcji, cena zamówienia podpisanego umową nie mogła zostać natychmiast dostosowana, a przedsiębiorstwo mogło samo wchłonąć tylko tę część kosztów, pochłaniając odpowiednią marżę zysku, co spowodowało spadek rentowności z pierwotnego około 18% do około 12% - 13%.

Materiały uszczelniające (guma, plastik): W przypadku niektórych małych zaworów precyzyjnych jakość uszczelnień ma kluczowe znaczenie. Gdy przedsiębiorstwo produkuje małe zawory kulowe, koszt materiałów uszczelniających może stanowić 10–15 procent całkowitego kosztu. W takim przypadku jako materiał uszczelniający częściej stosuje się wysokiej jakości gumę. Ponieważ cena gumy jest w dużym stopniu zależna od podaży i popytu na międzynarodowym rynku gumy, w niektórych latach niedobory gumy doprowadziły do wzrostu cen o 50 procent. Doprowadziło to do gwałtownego wzrostu kosztów produkcji małych zaworów kulowych. Chociaż firmy starają się znaleźć alternatywy, opracowanie i testowanie nowych alternatyw zajmuje dużo czasu i może wiązać się z dodatkowymi kosztami, takimi jak wymiana formy. Dlatego w krótkim okresie czasu rosnące koszty produkcji bezpośrednio skompresowały marże zysku z produktów zaworowych, zyski małych i średnich przedsiębiorstw z linii produktów zaworów kulowych spadły z pierwotnych 15% lub więcej do 5%–8% 13.

(ii) Koszty pracy

Nowi pracownicy i koszty szkoleń: w średniej wielkości firmach produkujących zawory, nowy nabór pewnej liczby pracowników bez doświadczenia zawodowego w celu zwiększenia skali produkcji. Gdy nowi pracownicy są już na pokładzie, należy zainwestować dużo czasu i zasobów w szkolenia techniczne, aby umożliwić im opanowanie procesu produkcji zaworów i wymagań procesowych. Na przykład, jeśli firma spodziewa się 20% wzrostu liczby pracowników, zorganizuje specjalne szkolenia umiejętności dla nowych pracowników, w tym wykłady wewnętrznych starszych inżynierów i praktyczne instrukcje. Całkowite koszty szkolenia (w tym materiały, sprzęt, trenerzy itp.) rozkładają się na głowę nowego pracownika, każdy około 800 - 1000 juanów. Jeśli całkowity koszt siły roboczej w tym przedsiębiorstwie wynosi 5 milionów juanów rocznie, ten wzrost liczby nowych pracowników wiąże się ze szkoleniem i zatrudnianiem nowych pracowników na wczesnych etapach niskiej produktywności itd., co powoduje wzrost kosztów siły roboczej o około 20–300 000 juanów, co powoduje zmniejszenie marży zysku na produktach. Jeśli nie można szybko zwiększyć wydajności nowych pracowników do poziomu pracowników dojrzałych lub zamówień nie można szybko zwiększyć, koszty trawienia nowej siły roboczej wpłyną na ogólną rentowność.

Wynagrodzenie i świadczenia pracownicze: Wraz ze wzrostem konkurencji na lokalnym rynku pracy firma Valve postanowiła zwiększyć pakiet wynagrodzeń i świadczeń, aby zatrzymać wykwalifikowanych pracowników. Zwiększając średnie wynagrodzenie pracowników o 15% i pakiet świadczeń (np. ubezpieczenie, płatny urlop itp.) o 20%, koszty siły roboczej wzrosły do 30% - 32% całkowitych kosztów z około 25% w przeszłości, co bezpośrednio prowadzi do spadku zysków firmy. W przypadku trudnego wzrostu przychodów rok do roku, pierwotne marże zysku są zajmowane przez część kosztów siły roboczej większej części marży zysku netto, która pierwotnie wynosiła około 10%, może spaść do około 7% - 8%.

(iii) Koszt sprzedaży

Koszty działań marketingowych: weźmy na przykład te średniej wielkości firmy zaworowe, aby zwiększyć udział w rynku, przedsiębiorstwo postanowiło wziąć udział w branżowych wystawach na dużą skalę i zorganizować szereg działań promocyjnych. Na wystawie branżowej przedsiębiorstwo zainwestowało w opłaty za stoisko, koszty wystawy, koszty podróży personelu wynoszące łącznie około 15-20 milionów. Oprócz działań promocyjnych (np. udzielanie rabatów dealerom, kupowanie produktów z bezpłatnymi akcesoriami itp.) szacuje się, że ta część kosztów promocyjnych wyniosła łącznie 50 000-100 000 juanów. Te koszty kampanii marketingowej miały zostać wymienione na wzrost zamówień, ale w rzeczywistości wzrost zamówień nie osiągnął oczekiwanej wartości. Gdyby całkowity oczekiwany punkt widzenia zysku, działania marketingowe pochłonęły te 20-30 milionów juanów, mogłyby stać się częścią zysku, ale teraz pochłaniają część zysku, tak że rzeczywista marża zysku produktu została zmniejszona o około 5-8%.

Koszty transportu: Produkty zaworowe ze względu na wagę, a w niektórych przypadkach objętość, są również większe, koszty transportu są wyższe. Zakładając, że produkty przedsiębiorstwa są transportowane do 500 - 1000 kilometrów od głównych obszarów klientów za pomocą transportu drogowego, ceny transportu ze względu na wahania cen ropy naftowej, koszty eksploatacji pojazdów wzrosły o 10% - 15% rok do roku. Udział kosztów transportu w kosztach sprzedaży wzrasta z 5 - 8 procent do 7 - 10 procent. W przypadku, gdy cena zamówienia nie jest łatwa do dostosowania (przez ofertę konkurencji, ograniczenia budżetowe klientów itp.), ta część wzrostu kosztów transportu ma na celu ściśnięcie rentowności produktu, zwłaszcza w przypadku zamówień na duże odległości kompresja zysku jest bardziej oczywista.

Po czwarte, wielkość rynku branży zaworów i relacje zysków

(A) wzrost wielkości rynku i możliwości zysku

Pozytywny wpływ: gdy rośnie wielkość rynku branży zaworów, firmy stają przed większą liczbą możliwości biznesowych. Jeśli ekspansja wielkości rynku jest napędzana popytem na niektóre wschodzące obszary (takie jak system chłodzenia centrów danych na dużą skalę w popycie na zawory o wysokiej zawartości technologicznej lub wschodzący przemysł chemiczny w popycie na zawory wytrzymujące szczególne warunki), przedsiębiorstwo jest w stanie przejąć udział w rozwijającym się rynku, a następnie może uzyskać wyższe zyski. Na przykład, tempo wzrostu rynku wynosi 15 procent, a jeśli przedsiębiorstwo w rozwijającym się rynku ma udział w 20% - 30% udziału wzrostu, ponieważ rozwijające się rynki mogą być produktami o wyższej wartości dodanej, wówczas tempo wzrostu zysku przedsiębiorstwa może być wyższe niż 15 procent lub nawet wyższe niż 20 procent. Ponadto, wielkość rynku zwiększa ogólną wydajność skali, na przykład poprzez zwiększenie wolumenu produkcji, firmy mogą obniżyć koszty stałe na jednostkę produktu (np. niższe koszty amortyzacji na jednostkę produktu itp.), zwiększając w ten sposób marże zysku.

Czynniki komplikujące: Jednak wzrost rynku niekoniecznie prowadzi bezpośrednio do wzrostu zysku. Marże zysku mogą ulec erozji, jeśli wzrost rynku stworzy więcej konkurencyjnych graczy lub doprowadzi do wzrostu cen z powodu zacieśnienia zasobów surowców. Na przykład, jeśli rynek wzrośnie o 10 procent wraz z dodaniem 5-10 nowych konkurentów, wzrost podaży może wywołać presję na ceny, jeśli będzie mu towarzyszył wzrost ceny ograniczonych surowców o 5-8 procent, niezbędnych do rozbudowy mocy produkcyjnych. W takim przypadku ceny produktów przedsiębiorstwa i koszty surowców w tym samym czasie, zyski przedsiębiorstwa mogą nie wzrosnąć wraz ze wzrostem wielkości rynku, a nawet mogą wydawać się spadać.

(ii) Nasycenie rynku i ograniczenie zysków

Nadmierna konkurencja i dumping niskich cen: na nasyconym rynku firmy produkujące zawory często stają w obliczu zaciętej konkurencji. Nasycenie rynku po ograniczonej liczbie zamówień, wiele przedsiębiorstw walczy o ograniczoną liczbę zamówień, aby konkurować. Niektóre firmy mogą stosować strategie dumpingu niskich cen w celu utrzymania operacji produkcyjnych i zatrudnienia pracowników w nadziei na przetrwanie w dłuższej perspektywie. Na przykład w pewnym regionie nasycenia rynku zaworów budowlanych, niektóre lokalne małe fabryki zaworów mogą zostać zredukowane do zgłoszonej ceny kosztowej, tak że presja cenowa doprowadziła do tego, że inne przedsiębiorstwa również musiały obniżyć ceny, aby przetrwać, co spowodowało znaczne zmniejszenie marży zysku branży.

Trudności w odzyskiwaniu kosztów: niedostatecznie nasycony rynek, odzyskiwanie sprzętu i innych stałych kosztów również stanie się trudne. Na przykład w przypadku produkcji wysokiej klasy zaworów przemysłowych, jeśli nasycenie rynku sprawia, że zamówienie na redukcję inwestycji w sprzęt produkcyjny jest ogromne, ale wskaźnik wykorzystania jest niewystarczający, jednostka produktu pokryta amortyzacją sprzętu, konserwacją i innymi stałymi kosztami podziału będzie bardzo wysoka. W przypadku trudności w obniżeniu kosztów i kompresji cen sprzedaży pod podwójną presją przedsiębiorstwa stają w obliczu poważnego kryzysu zysków, takiego jak pierwotnie możliwe osiągnięcie 18% - 20% marży zysku netto przedsiębiorstwa może skończyć się jedynie kontrolą 5% - 8% lub więcej.

(iii) Wpływ różnic w segmentach rynku na zyski

Rynek zaworów wysokiej klasy: W branży zaworów jako całości, wielkość rynku zaworów wysokiej klasy jest stosunkowo niewielka, ale marże zysku o wysokiej wartości dodanej są wysokie. Rynek ten dotyczy głównie ropy naftowej, chemikaliów, energii jądrowej i innych aspektów bezpieczeństwa, jakości, precyzji i innych wysokich wymagań branży wysokiej klasy. Ze względu na wysoki popyt na wydajność i niezawodność produktu, próg wejścia na ten rynek jest również wyższy (takich jak normy techniczne, certyfikacja jakości itp.), konkurencja jest stosunkowo mniej intensywna. Przedsiębiorstwa produkujące zawory wysokiej klasy mogą uzyskać produkty o wyższej wartości dodanej, jeśli popyt rynkowy jest stabilny lub stale rośnie, marża brutto produktu może osiągnąć 35% - 50% lub nawet więcej w porównaniu do niektórych produktów zaworów ogólnego przeznaczenia o niskiej wartości dodanej.

Rynek zaworów niskiej klasy: wielkość rynku zaworów niskiej klasy jest zwykle większa, ale konkurencja jest zacięta, a jednorodność produktu poważna. Rynek dotyczy głównie niektórych budynków wodociągowych i kanalizacyjnych, małych ogólnych obiektów przemysłowych i innych scen. Wiele firm na tym rynku nie ma zdolności do innowacji i koncentruje się głównie na konkurencji cenowej. Dlatego, chociaż całkowita wielkość rynku jest duża, ale marża zysku poszczególnych przedsiębiorstw jest ograniczona. Aby uzyskać przewagę konkurencyjną, firmy często w surowcach, pracy i innych kosztach są stale kompresowane. Na przykład marża zysku brutto produktu może wynosić tylko około 10% - 15%, a wahania rynkowe (takie jak rynek budowlany, przez makroekonomiczne i rządowe polityki inwestycyjne mają ogromny wpływ) będą powodować duże wahania zysków korporacyjnych.

Pięć, model prognozowania zysków branży zaworowej

(A) model regresji liniowej oparty na danych historycznych

Zasada konstrukcji modelu: najpierw zbierz dane historyczne dotyczące działalności zaworowej lub całej branży przez wiele lat, w tym między innymi dochód operacyjny, koszty (koszty surowców, koszty pracy, koszt sprzedanych towarów itp.), wielkość rynku (wolumen sprzedaży), cenę i inne dane. Załóżmy, że wierzymy, że zysk (Y) i dochód operacyjny (X1), koszty surowców (X2) i wielkość rynku (X3) oraz inne główne czynniki mają liniową zależność. Następnie model prognozowania zysku można po prostu skonstruować jako Y = a + b1 * X1+ b2 * X2+ b3 * X3+ ......+ ε (gdzie a jest stałą, b1, b2, b3 są współczynnikami odpowiadającymi ich odpowiednim zmiennym, a ε jest losowym terminem błędu). Na przykład, analiza danych z ostatnich lat wykazała, że zysk przedsiębiorstwa zaworowego i dochód operacyjny współczynnika b1 wynosi około 0,2, przy koszcie surowców współczynnika b2 wynoszącym -0,15, a wielkość rynku (sprzedaż wyrażona w kategoriach liczby produktów) współczynnika b3 wynoszącego 0,05. Jeśli przewidujemy, że w przyszłym roku dochód operacyjny przedsiębiorstwa wyniesie 12 milionów juanów, koszt surowców na następny rok wyniesie 4,5 miliona juanów, a wielkość rynku 8 milionów jednostek, możemy przewidzieć zyski na podstawie tego modelu. Jest to jednak tylko prosty przykładowy model i może być konieczne uwzględnienie większej liczby zmiennych w celu zwiększenia dokładności.

Wymagania dotyczące przetwarzania danych: Dokładność i kompletność danych są krytyczne. Podczas gromadzenia danych należy upewnić się, że źródło danych jest wiarygodne i obejmuje wystarczająco długi okres czasu, aby odzwierciedlić cykliczne i trendowe cechy branży zaworów. A w przypadku wartości odstających (takich jak rok, w którym ze szczególnych powodów rynek nagle pojawił się nienormalnie wysoki lub bardzo niski ceny sprzedaży) należy zidentyfikować i przetworzyć (takie jak użycie średniej ważonej lub zaokrąglenie określonych niedostępnych punktów danych itp.), w przeciwnym razie wartości odstające mogą poważnie wpłynąć na dokładność modelu.

(ii) Sprzężony model predykcyjny oparty na popycie rynkowym i konkurencji

Rozważania: Ten model koncentruje się na rozważeniu popytu rynkowego, wzorca konkurencji rynkowej na wpływ zysków korporacyjnych. Przede wszystkim, dla popytu rynkowego, przeanalizuj wpływ różnych czynników na zmiany popytu na zawory w mechanizmie (takich jak wzrost makroekonomiczny w celu napędzania wzrostu popytu na zawory w budownictwie przemysłowym; modernizacja obiektów ochrony środowiska przedsiębiorstwa w celu napędzania popytu na zawory o specjalnych osiągach), ustanowienie równania prognozowania popytu rynkowego (może być złożoną funkcją wielu czynników). Na przykład, na rynku regionalnym, jeśli inwestycja przemysłu chemicznego (G) i tempo wzrostu przemysłu budowlanego (C) mają istotny wpływ na popyt na zawory, równanie popytu można wyrazić jako: D = f (G, C). Po drugie, biorąc pod uwagę strukturę konkurencyjną rynku, aby określić ilościowo wpływ wejścia lub wyjścia konkurentów, zachowania konkurencji cenowej konkurentów itp. na udział w rynku (S) i cenę (P) przedsiębiorstwa, można ustanowić umiarkowanie złożony model gry. Zysk można przewidzieć korzystając ze wzoru: Zysk = P * S * D - Koszt (gdzie Koszt oznacza różne koszty, np. w oparciu o strukturę kosztów analizowaną powyżej).

Dynamiczna korekta modelu: Model musi być dynamicznie dostosowywany do otoczenia rynkowego. Ponieważ czynniki związane z popytem rynkowym (np. nowe polityki makroekonomiczne, nowe zmiany technologiczne w branży itp.) i krajobrazem konkurencyjnym (np. wejście nowych konkurentów, zmiany w strategiach ugruntowanych konkurentów itp.) są w ciągłym stanie płynności, ważne jest, aby okresowo (np. corocznie lub kwartalnie) ponownie oceniać i kalibrować parametry w modelu w celu tworzenia dokładniejszych prognoz zysków.

(iii) Model prognozowania oparty na wewnętrznej poprawie efektywności przedsiębiorstwa

Dekompozycja wskaźników efektywności wewnętrznej: Ten model koncentruje się na wpływie poprawy efektywności produkcji i operacji na prognozowanie zysku, głównie w obrębie przedsiębiorstwa. Dekompozycja wskaźników efektywności wewnętrznej, takich jak efektywność produkcji PE (liczba produktów wyprodukowanych w jednostce czasu), wskaźnik kwalifikacji jakości QE (kwalifikowane produkty stanowią część całkowitej liczby produktów), efektywność kontroli kosztów CE (stopa redukcji kosztów poprzez zarządzanie kosztami) itd. Zakłada się, że istnieje pewien związek matematyczny między tymi metrykami a zyskiem. Na przykład prosty hipotetyczny związek: Zysk = k1*PE + k2*QE - k3/CE (tutaj k1, k2, k3 to odpowiadające im stałe współczynniki uzyskane poprzez regresję danych historycznych lub analizę empiryczną). Jeśli przedsiębiorstwo poprawia wydajność poprzez udoskonalenia technologiczne (np. zautomatyzowany sprzęt zwiększa wydajność o 20%), wskaźnik przejścia kontroli jakości wzrasta (z 90% do 95%), a kontrola kosztów jest zwiększona (np. koszty spadają o 10%), przybliżoną poprawę zysku można przewidzieć na podstawie tego modelu.

Czynniki wpływające na potencjał poprawy: Obliczanie potencjału poprawy w firmie jest ograniczone przez szereg czynników. Kluczem jest innowacja technologiczna. Jeśli zespół badawczo-rozwojowy jest silny i stale wprowadza innowacje w procesach i technologiach, potencjał wewnętrznej poprawy jest wysoki. Jakość pracowników i poziom zarządzania również mają znaczący wpływ. Oddani i wysoko wykwalifikowani pracownicy mają większe szanse na osiągnięcie zysków w zakresie wydajności pod skutecznym zarządzaniem. Na przykład, jeśli firma wprowadzi filozofię zarządzania szczupłego ciągłego doskonalenia, a szkolenie personelu będzie odpowiednie, wówczas poprawa produktywności i jakości będzie bardziej osiągalna i będzie miała większy pozytywny wpływ na rentowność, na podstawie czego model prognozowania może być używany do tworzenia lepszych prognoz zysku w kontekście strategii i zmian firmy.